De ce a falimentat firma de asigurări EUROINS: cauzele constatate de lichidatorul judiciar CITR

Neplata la timp a daunelor, rezervele de daune aflate sub nivelul adecvat și fondurile insuficiente ale societății au fost printre cauzele pentru care firma de asigurări EUROINS a intrat în faliment, potrivit raportului realizat de CITR, transmis, vineri, StartupCafe.ro.

Din analiza indicatorilor, lichidatorul judiciar a constatat faptul că asigurările RCA au reprezentat cea mai mare pondere pe clase de asigurări din portofoliul EUROINS, de peste 95% în anul 2022, urmată de cea a garanțiilor (peste 1% în anul 2022) și asigurări pentru mijloace de transport terestru (0,97% în anul 2022).

Cauzele falimentului EUROINS

Cauzele identificate de lichidator sunt:

• Neîndeplinirea indicatorilor de solvabilitate: Fondurile proprii de care firma trebuia să dispună pentru acoperirea datoriilor potențiale, reasiguratorii au fost insuficiente. La finalul lunii septembrie 2022, fondurile proprii necesare pentru acoperirea solvabilității (SCR) erau de 2,2 miliarde lei iar cele necesare pentru acoperirea cerinței minime de capital (MCR) erau de aproape 1,8 miliarde lei;
• Rezervele de daune au fost sub nivelul adecvat pentru acoperirea potențialelor daune ale asiguraților, rezultat ce reiese și ca urmare a testelor specifice întocmite de către firma de asigurări. Ca urmare a inventarierii dosarelor de daună și a dosarelor de litigii privind daunele pretinse, s-a constatat o diferență de 1 miliard lei între evidențele existente la data deschiderii procedurii de faliment și rezultatul inventarului, de la aproximativ 600 de milioane lei la 1,7 miliarde lei;
• Neplata la timp a daunelor a condus la creșterea exponențială a riscului de declanșare a procedurilor de executare silită, ceea ce a dus la scăderea patrimoniului societății prin acumularea de cheltuieli suplimentare față de daunele de achitat. Doar sumele cu titlu de penalități sunt de peste 300 milioane de lei, la care se adaugă și cheltuielile de executare;
• Lipsa demersurilor privind recuperarea creanțelor și împrumuturilor acordate.
• Ineficiența recuperării creanțelor din regrese: la data de 31 decembrie 2022, conform evidențelor contabile ale societății, se regăseau sume nerecuperate în valoare totală de 15,5 milioane lei. La acestea se adaugă sume nerecuperate din categoria debitori diverși de aproape 60 milioane lei;
• Încheierea contractului cu EIG Re prin care au fost transferate din companie active financiare constând în titluri de valoare, creanțe de recuperat din reasigurări și disponibilități în conturi, în valoare totală de peste 1,5 miliarde lei, contract ce este înaintat spre analiza judecătorului sindic;
• Pierderi rezultate din realizarea plasamentelor: pe perioada 2019-2023, CITR a centralizat valoarea acestora, care se ridică la suma de 18,3 milioane lei;
• Pierderi constante înregistrate la nivelul activității de asigurare, pe diferite clase de asigurări; acestea au atins maximul în anul 2022, când pentru RCA au fost înregistrate pierderi de 917,6 milioane lei.

Între elementele care au dus la deschiderea procedurii de faliment, lichidatorul a identificat fapte care intră sub incidența articolului 268 din Legea Insolvenței, pentru care judecătorul poate dispune ca prejudiciul să fie suportat de membrii organelor de conducere și/sau supraveghere din cadrul societății, precum și de orice altă persoană care a contribuit la starea de insolvență a firmei prin săvârșirea uneia din faptele prevăzute de lege.